Versamento della propria ritenuta d'acconto

[Gaya]

Buongiorno,
ho letto con attenzione svariati thread del vostro chiarissimo forum ma non ho trovato risposta al mio quesito e ho deciso di aprire una nuova discussione, scusandomi nel caso creassi un doppione.
Ho svolto una prestazione occasionale per un istituto scientifico delle Nazioni Unite (con sede in Italia) e il loro ufficio commerciale mi ha fornito la documentazione per cui lo stesso istituto non puo' agire quale sostituto d'imposta. I collaboratori esterni sono quindi obbligati a versare eventuali ritenute d'acconto in proprio.
Nella ricevuta ho quindi segnato la cifra completa che mi è stata regolarmente saldata.
Mi trovo ora nella situazione di versare tramite F24 il 20% della cifra ma ho difficoltà nella compilazione del modello. è comunque corretto il codice 1040?
Ci sono poi dei problemi se decido di versare la ritenuta prima del 16 del mese successivo al pagamento? Vista la situazione "strana" preferirei chiudere tutto entro l'anno in modo che non ci siano dubbi sull'anno di riferimento per il mio successivo modello Unico.

Grazie mille a chi avrà la pazienza di rispondermi e Buone feste.
Gaya

[mari8]

I collaboratori esterni sono quindi obbligati a versare eventuali ritenute d'acconto in proprio.

Ciao! La casistica è curiosa. In ogni caso, la ritenuta d'acconto è versata dal sostituto di imposta, non mi risulta ci si possa "sostituire al sostituto". Se la prestazione è fuori dal campo di applicazione della ritenuta la cifra è netta (come nel caso dei privati). Vedasi conferma qui dell'unione consulenti. I redditi da prestazione occasionale vanno poi indicati tra gli altri redditi o redditi diversi.

[Gaya]

Grazie mille per la risposta rapidissima,
in effetti è un caso abbastanza strano, ho letto in giro di datori di lavoro che si rifiutano di versare la ritenuta ma non trovavo da nessuna parte un caso come il mio. Seguirò il tuo consiglio e la considerò come transazione tra privati.
Buone feste!

[mari8]

Prego. Chiedi comunque conferma al tuo commercialista, per sicurezza, sempre meglio avere qualcuno "responsabile" (per quanto poi spesso cerchino di eludere).