Prestazione occasionale, mi dite se mi è tutto chiaro?

[luigi85]

So che avrete risposto allo stesso quesito, ho letto il forum ma volevo conferma se ho capito bene tutto, quindi vi chiedo anticipatamente scusa se dovete rispondere ancora alle stesse domande.

Un cliente mi ha chiesto la ricevuta, ho quindi pensato al modulo di prestazione occasionale, non avendo io partita iva. Il costo è di 480 euro che devo ricevere io, quindi al cliente ho specificato che saranno 480 più iva. Cosa devo fare? Compilare il modulo di prestazione occasionale con i miei dati anagrafici e di codice fiscale, farmi dare i dati del cliente, mettere la marca da bollo di 2 euro? o 1,80? inserire il codice IBAN o può anche andare bene il postepay? Scrivere sul modulo il mio importo più il calcolo dell'iva e inviarlo al cliente che provvederà a pagarmi e a pagare il suo commercialista? Al commercialista lui dovrà dare l'iva, giusto? Io dovrò poi consegnare la mia copia a qualcuno e pagare qualcosa?
Considerando che da questi 480 io avrò anche le mie spese, dovrò pagare un fornitore che mi darà la merce stampata con relativa ricevuta iva, posso fare altro?
Grazie di tutto.

[glm2006ITALY]

Bene.... fustigazione per la ripetizione della domanda tanto comune :lol:

Torniamo seri:

€480 più iva.

No mi spiace al massimo al netto della ritenuta ma se non hai p.iva non applichi certo l'iva!

Compilare il modulo di prestazione occasionale con i miei dati anagrafici e di codice fiscale, farmi dare i dati del cliente, mettere la marca da bollo di 2 euro? o 1,80?

€2

inserire il codice IBAN o può anche andare bene il postepay?

Solitamente non inserisco tali dati in fattura e/o ricevuta: basta inviarli al cliente.

Scrivere sul modulo il mio importo più il calcolo dell'iva e inviarlo al cliente che provvederà a pagarmi e a pagare il suo commercialista? Al commercialista lui dovrà dare l'iva

Come già detto niente iva!
Tu dovrai emettere una ricevuta per prestazione occasionale da
€ 576,00
€ 96,00 ritenuta
€ 480,00 netto a percepire

Considerando che da questi 480 io avrò anche le mie spese, dovrò pagare un fornitore che mi darà la merce stampata con relativa ricevuta iva, posso fare altro?

Scusa non ho capito quest'ultimo passaggio :/

[luigi85]

Ok, quindi perdonami, ritenuta d'acconto e non iva. Per l'ultimo passaggio ho detto una cosa senza senso, mi fustigo da solo.
Quindi alla fine la mia copia andrà consegnata a qualcuno? dovrò pagare qualcosa oltre alla marca da bollo? Ok, quindi anche tramite postepay va bene, comunque avrò una ricevuta dalle poste e il cliente la sua ricevuta di effettuato pagamento.

[glm2006ITALY]

Ne fai due copie: una la tieni e l'altra la consegni al cliente con la marca da bollo.

Per il pagamento non mi faccio mai problemi; basta che paghino!

[luigi85]

Quello sicuramente
E poi come fanno a controllare il fatto che io non dovrò poi superare i 5mila euro? perchè lui consegnerà al commercialista la mia fattura e sarò controllato

[Jack]

Ciao.

E poi come fanno a controllare il fatto che io non dovrò poi superare i 5mila euro?

L'azienda non può controllare un dato del genere ovviamente. Semmai è compito dell'agenzia delle entrate, se pensasse che stai effettuando qualche irregolarità. Nel caso potrà effettuare controlli sul tuo stato patrimoniale (conti bancari, ricevute, ecc.). L'eventualità è comunque molto improbabile, viste le cifre coinvolte.

perchè lui consegnerà al commercialista la mia fattura e sarò controllato

Tu non consegni fatture, ma ricevute (notule). E non è affatto detto che avvenga un controllo dell'agenzia delle entrate, anzi, statisticamente è improbabile (per ovvie ragioni).

Questo ovviamente non significa non fare le cose in regola, anzi: più si è in regola più è improbabile un controllo.

Quindi alla fine la mia copia andrà consegnata a qualcuno?

Certo, al cliente. Con marca da bollo. Tu ne tieni una copia senza marca da bollo. Ricordati di dare alle ricevute una numerazione progressiva.

dovrò pagare qualcosa oltre alla marca da bollo?

Tecnicamente tu paghi la ritenuta d'acconto, o meglio, la paga l'azienda per tuo conto (come sostituto d'imposta). Quindi non è che non paghi nulla. In ogni caso, sotto i 5000 euro, esiste un sostanziale regime di esenzione fiscale (la ritenuta si potrebbe chiedere come credito facendo dichiarazione dei redditi, ma non è cosa comune ed è meglio non addentrarsi visto che già con le cose base c'è un po' di difficoltà ).

Ok, quindi anche tramite postepay va bene, comunque avrò una ricevuta dalle poste e il cliente la sua ricevuta di effettuato pagamento.

Ricevuta delle poste? Ho paura che stia facendo un po' di confusione. Le poste al massimo posso fungere come comprovante del versamento. In ogni caso: usa un conto bancario, tipo webank, conto arancio, o youbanking, sono gratuiti e molto ben funzionanti. Puoi comunque anche farti pagare con assegno intestato a tuo nome.

J

[Eloisa]

Ciao, avrei una domanda da fare. Io sono un'estetista specializzata senza p.iva e dovrei lavorare per 3 giorni consecutivi in un albergo nel centro estetico proprio, che riapre in questa occasione. Penso che la miglior cosa è attuare una prestazione occasionale. Non ho la più pallida idea di cosa devo fare. Innanzitutto devo consegnare i documenti inerenti certificazione elettrica del centro estetico al comune anche se stiamo parlando di p. occas.? Alla cliente devo lasciare una ricevuta oppure la devo lasciare all'albergo alla fine della giornata???

[passante]

Come già detto niente iva!
Tu dovrai emettere una ricevuta per prestazione occasionale da
€ 576,00
€ 96,00 ritenuta
€ 480,00 netto a percepire

Scusa.. ma perchè se vado sui siti per il calcolo della ritenuta d'acconto mi vien fuori
€ 480,00 netto
€ 120,00 ritenuta
€ 600,00 lordo

E' calcolata al 25%... ma non deve essere al 20%

sono confusa 8.(

[Jack]

Non ho la più pallida idea di cosa devo fare. Innanzitutto devo consegnare i documenti inerenti certificazione elettrica del centro estetico al comune anche se stiamo parlando di p. occas.? Alla cliente devo lasciare una ricevuta oppure la devo lasciare all'albergo alla fine della giornata???

Non so se l'attività specifica richieda particolari accorgimenti normativi, su questo certamente può aiutarti il datore di lavoro. In linea generale e per farla molto stringata, si usano prevalentemente due tipi di prestazione occasionale, quella autonoma e quella accessoria.

E' autonoma se il lavoro da te svolto è interamente gestito da te, ovvero: una volta concordato il servizio richiesto, lo porti a termine in autonomia senza vincoli di orari, indicazioni specifiche, subordinazione. E' accessoria quando sussitono vincoli stabiliti dal datore di lavoro (es: cameriere, tecnico, ecc.).

Nel primo caso (prestazione occasionale autonoma) basta semplicemente compilare una ricevuta di prestazione occasionale (la trovi nella sezione download, dentro al pacchetto) e applicare una marca da bollo da 2 euro se la prestazione supera i 77,47 euro; il datore di lavoro pagherà per te la ritenuta d'acconto nella misura del 20%. Hai un limite di 5000 euro annui lordi.

Nel secondo caso (prestazione occasionale accessoria) il tuo datore di lavoro comunica i dati all'inps e paga per te i vari adempimenti necessari, saldando la tua prestazione per mezzo dei cosiddetti voucher (o buoni lavoro) che puoi ritirare in banca. Hai un limite di 5000 euro annui netti, e 2000 euro netti per ciascuna prestazione.

Vedi questa discussione riguardo le differenze.

Scusa.. ma perchè se vado sui siti per il calcolo della ritenuta d'acconto mi vien fuori
€ 480,00 netto
€ 120,00 ritenuta
€ 600,00 lordo

E' calcolata al 25%... ma non deve essere al 20%

Ciao! 120 euro non è il 25%, è proprio il 20% di 600!

Infatti, 600 - 20% = 480. Ricorda che la ritenuta d'acconto si sottrae, non si somma (a differenza per esempio dell'IVA).

Se vuoi verificare sempre in termini matematici puoi usare una proporzione

600 : 100 = x : 20 (che si legge "seicento sta a cento come x sta a venti").

L'incognita poi la risolvi con la semplice operazione, moltiplicando gli estremi e dividendo il risultato per l'elemento rimanente.

600 * 20 : 100 ("seicento per 20 diviso 100")

che fa appunto 120.

Il modulo che trovi nella sezione download del sito ti fa il conto in automatico, qualora avessi qualche timore
J